作者:审计法务部 来源: 发表时间: 2026-02-07
2025年，审计法务部认真贯彻落实公司党委各项要求，立足审计、法务、内控、风险、合规职能定位，深化党建引领，建立健全穿透式监管体系，着力提升公司依法合规经营水平和风险防范化解能力。
加强党建引领，筑牢思想根基
审计法务部党支部始终把党的政治建设摆在首位，将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要任务，扎实开展中央八项规定精神学习教育和改进工作作风专项行动，围绕“清水北上 合规护航”支部品牌建设和集团公司能力提升年各项要求，通过开展主题党日活动、召开党员大会、举行专题党课等，不断深化党建与业务融合。
开展审计监督，护航高质量发展
一是提高政治站位，全力做好审计整改“后半篇”文章。严格按照审计整改要求，落实审计问题整改，确保整改材料真实、准确、完整，整改措施落实到位。二是突出关键环节，强化对重点领域的监督力度。聚焦经济责任履行，对所属单位开展经济责任审计，促进权力规范运行，深入开展合同管理专项审计调查，降低合同管理风险。三是强化制度体系建设，完善审计管理机制。进一步健全内部审计领导体制，强化激励约束机制，优化工作流程，保障内部审计工作开展和质效，研究制定董事会审计委员会工作规则，保障公司董事会审计委员会规范运作和有效决策。
内控合规管理从“有形覆盖”向“有效治理”转变
一是组织体系从“有形搭建”迈向“高效运转”。法治建设领导小组和合规管理委员会实现常态化运行，总法律顾问（首席合规官）制度有效落实。二是风险管控从“全面覆盖”迈向“精准聚焦”。在开展年度和季度风险评估的基础上，识别关键领域易发风险，形成《东线公司重点领域风险清单》，实现风险可视化、易预见。三是全级次穿透式监管机制构建从“顶层设计”迈向“实践探索”。制定公司及子公司《全级次穿透重点监管事项清单》，并建立穿透式监管月报机制，推动构建“管住本级、看住下级”的闭环监管新格局。四是法律合规审核能力从“专业把关”迈向“价值创造”。
合同管理从“规范合规”向“精益高效”升级
一是管理标准从“经验驱动”迈向“体系固化”。首次发布《合同管理工作指南》，推动经验固化与流程标准化，为全流程管理提供统一规范指引。二是合同风险防控从“被动应对”迈向“主动治理”。将审查节点前移至采购方案制定阶段，提前介入关键条款审核，全程参与采购文件研讨、谈判等环节，通过动态跟踪、即时响应，保障合同合法合规。三是着力解决合同管理卡点堵点问题。建立“合同到期预警”机制，每月初向业务部门发送近三个月到期合同清单，有效防控倒签风险。
规范制度体系建设，夯实内控合规基础
一是完善制度管理体系，推动制度建设规范化。组织修订公司规章制度管理办法，健全完善覆盖制度起草、审核、发布、宣贯到监督评价的全周期管理体系，推动规章制度管理更加规范高效。二是优化制度审核流程，提升制度管理效能。合并综合审核和法务审核环节，优化制度审核流程，实现制度审核线上运行，审核效率与透明度进一步提升。三是开展系统性诊断评价，推动制度体系持续优化。从体系架构、制度制定与制定执行等方面，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革。
2026年，审计法务部将紧紧围绕公司发展战略和年度重点任务，深化审计监督与法律合规协同，聚焦重点领域、关键环节，持续完善审计监督体系，强化内控合规与风险防控体系建设，以更高标准、更实举措，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革，切实守住依法合规底线，有效防范化解重大风险，为推动公司高质量发展、实现“十五五”良好开局提供坚实保障。
